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员工出差报销标准
为了加强公司对员工出差的管理,细化员工差旅费报销标准,结合相关财务制度及公司实际情况，特制定以下制度!下面就不妨和爱汇网小编一起来了解下吧!
员工出差报销标准篇1
1 目的
为进一步规范公司员工出差管理审批手续及费用报销标准，强化成本管理意识，合理控制差旅费开支，特制定本制度。
2 范围
2.1 本标准规定了出差的审批规定、审批权限、差旅费用报销标准及报销程序等;
2.2 本办法适用于集团及子公司。
3 出差审批规定
3.1 员工出差必须填写《出差审批单》，由主管领导审批后方可外出;
3.2 《出差审批单》审批后交人力资源部、财务部各一份;
3.3 人力资源部门凭《出差审批单》记员工考勤，财务部凭《出差审批单》及《借款单》暂支款项，凭《出差审批单》及《出差费用报销单》报销出差费用;《出差报告》由部门主管或主管领导签字，按月整理后交人力资源部存档。
3.4 未按程序办理出差手续的，出差时间按旷工论处，并不予报销任何费用;
3.5 超出出差报销标准而需特批费用的由有效审批人审批;
3.6 因特殊情况而未能事先审批的，需口头通知各主管领导，且出差后2日内补办手续，逾期按3.4条款处理。
4 出差审批权限
4.1 各事业部总经理及集团分管副总裁由总裁审批;
4.2 集团公司直属部门主管由分管副总裁审批(无分管副总裁由总裁直接审批);
4.3 副总经理由总经理审批(总经理出差由委托人代签);
4.4 公司各部门、分厂主管(含副职)由分管领导、总经理逐级审批;
4.5 科级(含)以下员工出差时间在1周以内(含1周)的由部门、分厂主管审批，超出1周的必须由部门、分厂主管及分管领导逐级审批。
4.6 凡是到浙江省外出差人员必须事先由总经理或(副)总裁批准。
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5 差旅费用报销标准
差旅费用开支范围包括：住宿费、交通费和出差补助(餐补和市内交通费)等。根据不同消费水平分两类地区：北京、上海、广州、深圳、珠海、天津、重庆为一类地区，其它地区为二类地区。 5.1 住宿开支标准
住宿费用除异性、同性三人为两套房外，原则上同性两人按一套房计算，标准如下：
长期驻外，每月在当地居住超过15天的，应当在当地租房，房租标准为：
5.2 交通费用
副总经理以上级别可选择飞机，其它级别一般情况下应尽可能搭乘汽车或火车。副总经理以下人员出差，若自选差旅费用低于企业标准支出成本预算，需拟订审批方案报部门主管批准。
5.3 出差补助开支标准(包括餐补和市内交通费用，不包括机场至市区的交通费用)： 5.3.1 通常情况下，出差补助按以下标准执行：
5.3.2 长期驻外在当地租房的.，补助标准为：
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5.3.3 出差补助费用按人数计算，但以下情况不享受出差补助：
a. 经批准接待客户用餐并随同用餐的，需在餐饮发票中注明陪同人员，且每餐按如下标准扣减出差补助：
b. 参加各种会议、讲座、培训或同行交流活动，已缴纳会务费，主办单位提供免费餐的，不享受出差补贴。
c. 已享受出差补贴的，其餐费、市内交通费不可进行报销。
5.4 出差天数的确定：以车船票(或飞机票)所载时间为依据、每日中午12点为限，按半天为单位计算实际出差天数，即：
a. 12点前出发，出发日按一天计算;12点后出发，出发日按半天计算。
b. 12点前到达公司所在城市，当日按半天计算;12点后到达公司所在城市，当日按一天计算。
c. 当天往返的，按半天计算。 5.5 驾驶员、试车员补贴
5.5.1 驾驶员出差里程补贴0.1元/公里;试车员里程补贴0.2元/公里，试车兼出差办事，按相应出差标准另计; 5.5.2 驾驶员误餐补贴：
a. 在台州范围内(三区除外)确公事无法返回而误餐的每次拟补贴10元; b. 跨省地区、省范围一天返回的每天补贴25元; c. 长途出车一天以上每天补贴40元; d. 与公司领导出车，原则上安排自行用餐。 5.5.3 驾驶员出差住宿标准按职员级标准执行。 5.6 费用节约奖励
5.6.1 节约奖励仅限住宿费和火车硬座与本标准价差的50%，其它费用节约不予计算。 5.6.2 本奖励计算办法以正式发票为准。
5.7 集团职员到下属单位出差或子公司之间业务往来出差，食宿由当地单位负责，如自行消费的，不允许报销。
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6 差旅费报销程序
6.1 业务经办人员按规定粘贴需报销发票并填写《出差报销单》;
6.1.1 《出差费用报销单》需按时间顺序填写，不得将出差期内某一项费用合计填写，并在“备注”栏中注明单据的张数。
6.1.2 所乘坐交通工具需经事先审批的，应于报销时出具相应审批单据，否则按未经事先审批处理。
6.1.3 出差人员应严格按申请出差的内容进行报销，不得虚报、重报、多报或将无关单据列入差费报销，如有违反报销规定者，予以双倍扣罚。
6.1.4 因特殊需要超出标准的，需事先向主管领导请示，(副总以上由总裁批准)，由被授权人批准方可报销。
6.1.5 出差人员在回公司后一周内(遇节假日顺延)到财务部报销，并结清全部出差费用;一周内未办理报销手续的人员，财务部门有权拒绝报销，特殊情况需打报告由主管领导审批。
6.2 部门主管审核签字，对支出事项的真实性、合理性负责;
6.3 公司财务部相关审核人员对票据的有效性、合法性、合规性和准确性进行审核; 6.4 各分管副总审批; 6.5 有效被授权人批准; 6.6 公司财务部结算。 7 附录 7.1 相关文件 7.2 相关记录
《出差审批单》 《出差报告》 附加说明：
本制度由办公室负责起草。 本制度由办公室负责解释。
员工出差报销标准篇2
为了保证出差人员工作、生活的需要，同时本着厉行节约精神，根据国家规定和本公司的具体情况，特制订本规定：
一、因公出差人员要服从公司的安排和管理，不得借故推托或强行要求出差。
二、出差人员凭公司总经理批准的支款单到财务部办理支款手续。
三、出差到外省市的交通工具
公司员工出差，原则上以乘夕发朝至列车为主，因工作需要需乘动车或飞机时须经总经理批准，城市内以公共交通为主，严格控制乘坐出租汽车。
四、住宿费标准及适用范围
1、特殊地区包括北京、天津、上海、重庆、广州、深圳等大城市。
2、住宿费用报销实行实报实销，超出标准部分由个人负
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担。
3、凭印有财政或税务监制章的正式发票报销住宿费，白条及收据不予报销。
4、特殊情况超出标准的，经总经理批准方可报销。
五、出差补助
1、到外地出差用餐补助标准见下表：
2、曹妃甸新区范围内出差无补助，原则上在公司用餐，中午因工作不能在公司用餐的，享受误餐补助20元，其他时间不再补贴。
3、去县区出差100公里以上当日往返的，中午在外就餐时享受补贴20元。
4、单程超过200公里当天往返的统一补贴50元/天。
5、临时到外协厂家工作的'，不能接受客户宴请，原则上回公司用餐，因路途远不便回公司的只享受误餐补助。
6、对于报销宴请饭费的，不再享受餐补。
注：出差人员计算补助天数以全国铁路旅客列车时刻表“始发时刻和终到时刻”为计算依据。乘飞机时以载明的始
发时刻为计算依据。具体计算方法如下：
始发时刻：14：00以前 (含14：00) 按1天计算
14：00—24：00(含24：00) 按0.5天计算
终到时刻：
10：00以前 不计算
10：00—18：00(含10：00) 按0.5天计算 18：00以后(含18：00) 按1天计算
六、其他事宜
1、外地(非本市)员工回居住地探亲兼办公事时，原则上只报销公事交通费，不报其它费用。。
2、出差人员回公司后，应如实填报差旅费报销单，不得谎报、虚报，更不允许涂改、伪造原始票据。员工隐瞒事实，多报差旅费的，经查实属实，按所多报差旅费总金额的2—10倍处以罚款。
3、员工出差返回公司后，应在三日内办理差旅费报销手续，清退支款。
4、报销审批：报销单据首先由部门经理进行审核签字，由财务人员按报销标准核算后，报公司总经理签字批准。
七、本规定自公布之日起实行。
员工出差报销标准篇3
一、目的
因公司对外往来及业务发展需要，进一步完善财务管理，规范出差人员出差申请，借款、费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司实际情况，特制定本管理制度。
二、适用范围
适用于本公司或所属分公司因公出差的各级员工。
三、职责及办理程序
1、因工作需要出差，无论是否需要借款，出差人员都应在出差前1-3
天前填写《出差审批单》，应详细明确出差日期、地点、事由、路线、交通工具、所需资金、停留时间等内容，由本部门领导签署意见、总经理批准后，方可办理出差借款事宜。员工出差返回后，财务部应根据《出差审批单》内容严格审核有效出差单据。超出审批项目的费用，财务部门不予核销。
2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写借据，列明用款
计划，部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。
3、审核人员根据签有单位负责人考核意见的《出差申请单》和有效
原始单据，按规定报销相关差旅费。凡与原出差申请单规定项目不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，经总经理审批后方可报销。
4、员工须在出差结束后一周内完成差旅费报销工作，月底结账前应
将差旅费用结清，借据不允许跨月，如遇特殊情况，需经总经理批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。
5、出差借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况由总经理特批，对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 6、报销凭证的有关规定：
(1)、出差人员在报销费用时，应到财务部领取报销单后，依据公司财务部规定的标准粘贴相应的原始凭证(发票)，否则，视为无效凭证，不予报销。填写单据要求：公司全称(无错字、漏字)、 金额(标准书写)、姓名、财务专用章(清晰可见)、无涂改痕迹。 (2)、报销费用时，单据应分类粘贴，且整齐规范。凭证内容遵循真实、清晰、明了、准确的原则。用黑色碳素笔填写单据。粘贴内容：机票、车船费、住宿费、市内交通费等。
(3)、报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质，即支出费用要有相对应的发票和项目。因特殊原因无报销凭证，可使用其他发票代替，且有手写凭证并附有参与人签字。
(4)、出差人员如参加会议、培训等，由主办方统一安排食宿的，按对方要求办理，公司不再另行报销相关费用。
(5)出差人员中途患病、天气原因、突发事件或因工作增加导致无法在预定的期限内返回，需要延长出差时间，出差人员需出具申请或证明，方可支付差旅费，否则不予报销多出部分的费用，但事后总经理特批者除外。 四、报销标准及原则 (一)、交通工具的使用
1、公司董事及总经理可乘飞机经济舱、火车卧铺、高铁及动车二等座、轮船二等舱。
2、公司副总经理以上可乘飞机经济舱、火车硬卧、高铁及动车二等座、轮船二等舱。
3、其他员工可乘火车硬卧或硬座、高铁及动车二等座、轮船三等舱。 4、特殊情况下超标准使用交通工具须经执行董事批准。
(二)、住宿费、餐费、市内交通费标准
1、公司董事以下级别人员出差时应住标准间，同行两人以上 且同性别的只能开一个标间，并且按级别高的住宿标准报销一个人的费用;公司董事级别人员可以住单间。
2、出差人出差期间自行解决住宿，且无住宿发票的，每人每天给予100元住宿补贴。
3、差旅费在限额标准内据实报销(凭发票，节余不补，超支自付)。 4、出差补助天数的计算规定为:12点前出发的，按一天计算，12点后出发的按半天计算;12点以前返回的的按半天计算,12点以后返回的按一天计算。当天的出差地以当天的住宿地为准。 5、各项报销限额标准如下表：
级别补助标准
城市划分
公司董事、总经理
监、部门主管
公司副总经理、总
普通工作人员
A B C A B C A B C
住宿标准(元/天)500-400 交通标准(元/天)餐饮标准(元/天)其他补助(元/天)400-300 400 300 300 300 300 200 实报实销 实报实销 无补助
70 80
60 40 70 50 60
50
50
30 50
80 50
30
注：一、上表中所指ABC系城市等级划分。
即:A:直辖市及特区;B：省会城市及计划单列市;C：其他城市
二、住宿补助标准及交通补助标准，只针对短期或临时性出差工作的人员;对于长期驻扎或是学习者，公司会针对实际情况另行安排。
三、公司统一提供食宿和交通工具的将不再享有上述1-3项补助。
6、出差人员参加各种会议培训的，报销时必须将相关的.会议通知文件作为原始凭证的附件在报销时一并提交财务部门，否则财务部门不予报销。
7、出差人员在出差期间发生其它费用，包括快递费、复印费等，以
及招待重要客户的招待费，要与当期的差旅费一同报销，其中的招待费要按着相关规定履行审批手续，把出差期间的费用分解报销的，财务部视为违反财经纪律处理，相关费用财务部不予报销。
8、车票按先后日期顺序依次排列粘贴，不是微机票的，注明行车路线(始发地点——到达地点)及乘车日期;出租车票需在背面注明起始地，无日期者注明日期。车票丢失的，不予报销。
9、公司财务人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，发现有问题的一律不予报销，并及时反馈给公司领导进行处理。
五、附则
(一)、本制度解释权归公司财务部。
(二)、本制度经总经理办公会议讨论通过签字后生效。
大连澜迪文化传媒(大连)有限公司 2015年5月16日
差旅费报销制度
1、出差工资
按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。
2、出差住宿费
(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。
3、交通费：
(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。
(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊情况下，经总经理批准方可报销。
(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。
(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。
4、生活补助
客户单位提供生活的，无生活补助。客户单位不提供生活，按15元/天补助。
5、电话补助：领队按10元每天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需提供话费发票。
6、出差补贴：领队按 40元/天 补助，普通队员按25元/天补助。
7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。
随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。
8、行政、采购、办公人员出差：
按领队标准报销差旅费。
9、总经理出差：交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。
三、差旅费报销程序
1、所有报销由返回日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。
2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。
3、施工及售后完成后，必须征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，
4、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到办公室报到登记，将当次出差工作内容与现场情况如实上报办公室，注销出差。办公室记录人员作书面登记，并与客户核实情况属实后，在工程服务表上签字。
5、严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。
6、员工返回公司后，凭办公室已经登记、客户签收的验收单报销差费。
7、整体报账程序：施工单位签收《工程服务验收表》→办公室登记签字销差、仓库验收入库→财务室报账
四、差旅费票据要求
1、报销原始凭证以正式发票为准，如遇有特殊情况，只能收据代替的，应在收据上盖业务单位公章和联系电话号码，以及开票人以备核查。
2、有往返车票以外的`交通票据时，应列出行程详单，填写《票据清单》，对每一张交通票据做出说明。
3、发生零星采购，需取得正式发票，如遇有特殊情况只能收据代替的，应在收据上盖供应单位公章和联系电话号码，以及开票人，以备核查。采购需要一人采购，一人验收，在票据上同时签名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成时，由报销人负责带回公司仓库验收。
五、其他要求
1、工程服务领队人员出差，要求保持电话畅通，出差前应自己交足电话费，确保电话无故障。有电话停机、关机及其他不畅通情况，取消当日电话费补助，并按次罚款10元/次。
2、报销应遵循实事求是，严禁弄虚作假，如有发现，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。
3、现场施工、售后、技术指导等现场服务人员在工作时间内，必须着本公司工作服，工作鞋。
4、当天往返的短途出差视同出勤，郑州及其下辖县市以外的短途出差，可享受每天15元生活补助。
5、员工近地出差，应事先做好行程安排，在工作完成的情况下，应当日往返，不得无故逗留，一经发现，取消其所有津贴。
6、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。
7、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。
8、出差途中，征得允许中途请假回家的员工，请假回家路费本人承担，请假期间无差旅费。其他费用按正常出差报销;未经允许中途回家的员工，当次出差往返路费全部由该员工本人承担。
9、所有票据，由经手的员工本人报销，他人不得代报。
10、出差期间，若需向客户单位借领工具物品，必须填写《物品支领单》，注明用途及结算方式，完工离开时，交接清理完毕方能离开。
11、出差途中，不得离开施工单位做私事探访私客，若有特殊需要，需征得总经理同意后请假方可离开，请假时间不计入差旅费计算日期。未经允许做私事，按旷工处理。
12、施工及售后服务出差人员，除客户提供的正常食宿安排外，未经总经理允许，不得接受客户单位请吃请喝，不得接受客户单位礼物红包、小费等一切馈赠。有违反者，给予收受物5倍罚款。
13、出差员工出差期间如遇工资调整时，结算工资时分时段计算。
14、员工出差期间，违反本单位或客户单位制度，及其他原因受到客户单位投诉，查核属实，罚款200元/次，直至辞退。
15、与本制度配套表格有《工程服务验收表》、《物品支领单》、《票据清单》。
16、本制度自2015年4月1日起开始执行。
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