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物料回收管理流程
为有规范公司各类物料报废之程序及相关管理,控制不良品,减少报废,使之做到合理回收或报废,以节约成本,特制定本办法. 公司目前可报废的材料只有部分库存呆料,不可回收水口料及废铜废胶,其他材料(含边角料,半成品,成品和退货产品)可回收铜米及胶料. 报废规范:
一.报废类型.
1. 因呆料库存太久或者特定订单的余料,后续无法回收或再继续使用.
2. 车间不可回收废铜废胶和边角料,入报废仓.
3.工程用料,品检测试及试机用料之不可回收废料.
4.无法退运,转售,再加工或者不可修复之物料转报废仓.
5.因客户工程更改或工艺改进原因,而使原有产品物料报废,需要索赔部分损失.
二.报废审查.
1. 公司凡发生报废事项的,均须照此规定办理相关手续,任何人不得对待报废物料随意弃置.
2. 对于确已无法用于再生产或者打样等用途应予报废的物料,不得长期搁置, 不做任何处理,应及时办理相关的报废手续.
3.若有物料确须报废,原则上由资材课提出申请,生产课及工程课如不需冲抵成本,也可以申请<报废单>,呈报上级主管部门进行层层审核批准.
4.审核物料报废申请的部门或者人员主要包括:申请部门负责人,品保课负责人,厂长, 副总及财务,必要时包括工程技术人员以利于改善以及关务人员,确认是否需要向海关申报核销.未经批准任何物料均不得按报废处理.
5.办理物料报废必须按照规定程序进行操作,确保办理报废的物料已完全丧失一切使用保价值,避免可回收利用或者可返工之误报废事故,特要求负责审核报废申请的各级部门和人员必须按照规定程序和相关标准进行审核,具体程序见文后<物料报废及回收工作流程图>所示.
6.对物料报废须认真履行各自工作职责,严格把关,查明原因,进行分析研究,採取相应纠正预防措施,不断改进管理方法,提高管理水平,杜绝责任报废事故,努力降低报废损失.
7.凡有报废均须查明原因,做到“原因,责任,措施”三自省,对于原因不明的将做待处理报废,上报更高一级.如有重大报废事件或者不明原因报废及时组织召开相关人员参与专门会议,找出和确认“原因,责任,措施”,形成会议决议,做好会议记录,公佈会议纪要,
下发文件到人.
三.报废处置.
1.已经办理正式报废手续的物料,公司管理部联繫合法承包商会同仓管,保安,财务,确认报废物料及数量,对其进行及时或定期处理,不得长时间搁置堆放,造成侵佔空间或者违反5S要求的相关规定.
2.处理报废物料如有残值收入的,应将出售废品所得款项及时全额上缴公司账务部门. 未经批准,出售废品经办人不得擅自支用废品款.
3.财务部门确认收入,保存相关单据,完成税费缴纳.
回收规范:
一.回收类型.
1.库存过久发生色变及物理性变化,无法出售及使用.
2. 客户工程更改或工艺改进原因使产品报废可回收.
3.由业务部通知取消在制订单的.
4.生产不良或者不良退货无法返工的.
5.可回收废铜废线及边角料.
6.近期无订单消化的余料或者不能配套生产的物料.
二.回收流程.
1.车间物料可回收.
a.生产部物控员将生产过程中所产生之不良品收集,整理后,由品检班长,品检课长,生产班长,生产课长,厂长签字,分析原因,做出是否回收处理或者要求返工.并及时纠正生产不良操作.
b.确认需要做可回收处理,物控员开手工单转出,记录转出及回收物料数量.返回物料经物控员,品检班长,品检课长,生产课长确认回收料数量及是否可以安排生产.
c.可回收物料不管是未返回的还是待做回收处理的,月底要盘点以冲抵生产成本.
2. 仓库物料可回收.
a.仓管员统计分类可回收物料由品检班长,品检课长,仓库组长,仓库课长,生管课长,生产课长,厂长签字,分析不能使用之原因或者可安排返工及生产.由
车间开出其他领料单领出,执行车间物料回收流程.
b.如车间不能及时消耗回收料,可申请退库,由仓库存储.后续有订单可消耗时,在请购时扣除. 涉及公司物料报废及回收的相关表单凭证,文件资料应按规定的期限妥善保管.公司将把物料报废及回收情况作为行政奖惩指标之至,纳入到对部门和员工的考核体系当中来. 为加强对物料报废及回收的管理和控制,有效减少不应有的物料报废,加大对废品的回收利用,冲抵成本压力,为公司生产的良性循环发展做出一定的努力,公司定期对物料报废和回收的情况进行统计和分析,不定期召开涉及物料报废回收的总结工作会议. 本规定以会议通过即开始生效!
废旧物资回收管理流程2017-03-09 11:23 | #2楼
为了加强企业管理，最大限度地降低生产运营的成本，达到物尽其用、勤俭节约的目的，制定此规定。
一、适用范围
本规定所指废旧物资包括超过使用年限无使用价值的报废固定资产、无使用价值的原材料、辅助材料及生产环节产生的废物、废渣、废料等。
二、管理部门
1、废旧物资的回收、管理由供应部负责,出售由销售部负责。
2、废旧物资的认定由生产技术中心负责。
3、废旧物资的建账管理由财务部负责。
三、基本原则
1、回收的废旧物资要由专人负责管理，分门别类堆放整齐，登记保管。
2、原值超过1000元的物资报废清理，必须由生产技术中心认定报告。
四、管理流程
㈠回收流程
1、使用部门到供应仓库领用物资，原则上实行以旧换新的原则。保管员收到旧物后才能付新物资。
2、由于特殊情况，使用部门不能提供废旧物资的，必须提供书面报告说明原因，经单位主管领导审核，报送公司主管领导同意，仓库主任签字后，保管员方可付货。
3、供应仓库按照回收的物资材质分类存放保管。
4、财务部门根据保管员提供明细，建立财务账。
5、生产过程中产生的废物、废渣由生产技术中心上报财务部。
㈡认定、维修流程
1、仓库部门定期将回收物资明细上报技术部门，进行产品再利用质量认定。
2、经认定无使用价值，或者再投入成本超过重置成本50%的，可认定没有维修价值，允许办理报废；否则必须维修、回收利用。
3、修复后的物资由维修单位、保管员共同签字，重新办理入库手续。由保管员、核算员建账管理。
4修复后物资明细上报财务部，财务需要定期核对保管帐。
5、修复物资所耗费用由财务视情况进行账务处理。
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㈢再利用流程
1、鼓励各部门、车间使用修复后的废旧物资，没有旧的再领新的。
2、使用废旧物资像领用其他物资一样，要履行正常的领用程序。
3、修复后的物资价格由财务部根据所耗维修材料价值确定。
㈣清理流程
1、供应部门提出报废清理报告，同时附报废清理的物资明细。经主管部门领导批准后，上报公司生产技术中心进行报废质量认定认定。
2、生产技术中心审核后确属无使用价值的，负责人签字同意。
3、报废清理报告经总经理审批后方能生效。
4、报废清理工作由供应部门组织实施。
㈤出售流程
1、废旧物资出售可以采取招标、竞价方式确定销售价格；与购货方签订购销合同，合同上交财务部一份留存。
2、废旧物资的清理收入，统一上交财务部，财务部按照合同与用户结算。
3、一切废旧物资的出厂，必须办理出厂手续；需要检斤的凭检斤报告出厂。
4、财务部门收到出厂手续后，要审核直接经办人、职能管理部门经办人及负责人是否签字及合同履行情况，准确无误后在出厂手续上加盖转账收讫章。
5、门卫只有收到财务部盖章的出厂联，才能允许废旧物资出厂。
6、对于废旧物资清理收入财务部单独建账核算。
四、其他
以上规定从2017年8月1日起试行。
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