商业银行管理重点名词解释

名词解释  编辑:陆玉梅   2017-04-09 22:28:54

1.商业银行:是以追求利润最大化为目标,以多种金融负债筹集资金,以多种金融资产为其经营业务对象,能利用负债进行信用创造,并向客户提供多功能、综合性服务的金融业企业。

2.同业拆借:同业拆借是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺,利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷

3.票据贴现:是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。

4.巴塞尔协议:为促进世界各国间的公平竞争,并增强国际金融体系的安全性,1998年,西方12国中央银行在瑞士巴塞尔达成了{巴塞尔协议},规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自的对与银行资本的标准及规定。

5.贷款风险分类:是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程,其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。

6.不良贷款:指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息,或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。包括三类贷款:次级贷款、可疑贷款、损失贷款。

7.金融租赁:也称为现代租赁或融资租赁,它是以融资为目的的而进行的一种租赁活动。是具有融资和融物双重性能的信用交易,是企业进行长期资本融通的一种手段。

8.表外业务:是指商业银行从事的,按通行的会计准则不列入资产负债表内,不影响其资产负债总额,但能影响银行当期损益,改变银行资产报酬率的经营活动。

9.票据发行便利:是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺,属于银行的承诺业务。

10.离岸金融业务:是指在本国境外发生的外国机构(或个人)之间以外币进行交易,它是特指非居民间的融资活动,即外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。

11、存款保险制:存款保险制度一种金融保障制度,是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构,各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费,建立存款保险准备金,当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时,存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款,从而保护存款人利益,维护银行信用,稳定金融秩序的一种制度。

12、远期利率协议:是一种远期合约,买卖双方商定将来一定时间段的协议利率,并指定一种参照利率,在将来清算日按规定的期限和本金数额,由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间的利率差额的贴现金额。

13、可转换利润:可转换理论认为为了应付提存所需保持的流动性,商业银行可以将其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上。由于这些盈利资产能够随时出售,转换为现金,所产生的利润即为可转换利润。

14、利率敏感缺口:利率敏感性缺口是指在一定时期(如距分析日一个月或3个月)以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额,如果资产大于负债,为正缺口,反之,如果资产小于负债,则为负缺口。(当市场利率处于上升通道时,正缺口对商业银行有正面影响,因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道,则又为负面影响,负缺口的情况正好与此相反。)

15、持续期缺口:定义为 ,其中表示持续期缺口,DA表示总资产持续期,DL表示总负债持续期,u表示资产负债率。

商业银行全面风险管理名词解释2017-04-09 21:53 | #2楼

流动性风险:

是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成破产或损失的可能性。

声誉风险:

是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经常活动所产生的负面结果,可能对商业银行的声誉造成损失的风险。

经济资本:

也被称做风险资本或在险资本,是一个经济学概念。是指在既定的期间和置信区间内,根据商业银行实际承担的风险所计算出来的、用以覆盖相应的非预期损失的资本额度。

经济增加值:

是商业银行净利润扣减资本成本后的净值。其中,净利润应全额扣减风险拨备、所得税等项目;资本成本是指当期经济资本占用与目标经济资本回报率的乘积。

授信额度:

是指全行与单一交易对手各项信用往来业务的最高限额,可由商业银行总行、各国内分行和海外分行共同使用。

限额管理:

指通过制定严格的限额,将外汇交易头寸限制在可承受的范围内,从而控制汇率风险可能带来的潜在损失。

货币互换:

是一项常用的债务保值工具,主要用来控制中长期汇率风险,把以一种外汇计价的债务或资产转换为以另一种外汇计价的债务或资产,达到规避汇率风险、降低成本的目的。

利率互换:

是指市场交易双方约定在未来的一定期限内,根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息额。

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