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财务经理日常工作内容

2018-07-08 财务知识

  一、财务经理工作目标:股东权益最大化(私有公司为利润最大化)

  二、财务经理的日常工作:管理财务,内审,财务经理日常工作。

  1.管理财务:包括账务管理,资产管理,成本费用管理,制度管理,人员管理等;

  2.内审:包括审核记账凭证,审核购销合同,审核费用报销及资金支出,审核报表等。

  三、细化的工作内容(将内审穿插在日常管理中):

  1.账务管理:审核记账凭证,审核各种会计报表,做好报表分析,及时发现各种异动数据并上报企业决策层,为高层做出决策提供可靠的数据基矗

  2.资产管理:把现金管理作为资产管理的重点,严格控制现金的收付,以现金流为主线,保证现金流为合理的正值,尽量减少非现金资产对资金的占用,包括及时取得可靠信息,减少安全库存,与客户和供应商良性沟通,加大应收账款催收力度,降低应付账款支付比例,加速资金周转,降低筹资成本(可以用存货周转率和应收账款周转率来比较);对于固定资产和其他投资,要做好投资可行性分析;在融资方面,要充分利用企业的商业信用和银行信用,在无限降低利息的条件下尽量融资,工作总结《财务经理日常工作》。

  3.成本费用管理:销售部门制定好销售计划,根据销售计划审核各种销售费用的报销,另外,生产部门根据订单及销售计划制定生产计划,以销定产,生产环节要求成本会计对仓库收发料及各种生产统计报表进行监管,定期和不定期进行存货盘点;行政部门制定好耗材使用计划,采购部根据生产计划和耗材使用计划制定采购计划,根据采购计划审核购料合同,主要审核采购数量和单价与计划的差异,付款方式,发票开具情况等项目;审核日常费用的报销,如招待费、旅费等,严格控制大笔资金的支出;做好绩效评估,如销售人员以销售额回款额评估,生产人员以产值费用比率评估等。

  4.制度管理:在工作中发现潜在问题,逐步完善各项业务流程及审批制度,以现金为例应做到:

  1、建立会计报表和账薄的日常查证制度,检查《现金日记账》和《现金日报表》所反映的金额和事项是否确实存在,企业在特定期间内所发生的现金业务是否均已记录完毕,有无遗漏;会计报表日“账账”(现金日记账与总账)、“账表”(现金日记账与现金日报表)、“账实”(账面金额与实际库存)是否相符。

  2、确定现金的开支范围,检查现金支出在会计报表上的披露是否恰当。

  3、确定库存现金余额,将日常库存现金严格控制在备用金规定的范围内。

  4、严格控制现金支票和收据,使每一份支票和收据的使用都有严格的审批手续和完整的记录档案;将空白现金支票与秘码条、现金的收付业务与账薄的登记、在银行备案的财务公章和私章分散定人掌管,使每一笔现金的收付业务都由两人以上相互牵制。

  5.人员管理:就社会而言,保证公司与税务局、银行、海关等单位的良性沟通;就公司而言,具备全局观念,从公司整体利益出发,协调财务部与其他各部门的工作;就财务部而言,对下属要有足够的控制力,恩威并重,充分调动本部门每位员工的工作积极性,营造一个良好的工作氛围.

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