银行从业 百分网手机站

银行从业资格考试风险管理必背考点

时间:2020-08-24 08:14:51 银行从业 我要投稿

2017年银行从业资格考试风险管理必背考点

  理想的风险管理,是一连串排好优先次序的过程,使当中的可以引致最大损失及最可能发生的事情优先处理、而相对风险较低的事情则押后处理。接下来小编为大家编辑整理了2017年银行从业资格考试风险管理必背考点,想了解更多相关内容请关注应届毕业生考试网!

2017年银行从业资格考试风险管理必背考点

  集团法人客户信用风险识别

  1.集团法人客户的整体状况分析

  集团法人客户的识别与分类

  (1)识别

  企业集团:相互之间有一定的纽带连接起来,存在直接或间接控制关系,或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群。对企业集团进行分析时要对所有的相关方进行的识别。

  举例:山东鲁能;央企整体上市。

  上市公司和母公司之间是一个企业集团和成员单位的关系。例如:长江电力、中国石油。

  企业集团的特征:(见教材第80页 “背景知识”)

  强调②所有的成员单位共同的被第三方企事业法人所控制

  关联交易本身是中性词,如果操作监管不当,容易带来一些操作问题、一些财务方面的风险。

  关联方:是指在财务和经营决策中,与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企、事业法人。特例:中国移动和中国联通。并不因为他们的出资方是国家,而是关联方。

  关联方的特例:央企与国企。

  分析关联方时,首先应全面了解集团的股权结构,找到企业集团的最终控制人和所有关联方。根据集团的发展,企业集团可以分为纵向和横向发展。

  (2)分类

  纵向一体化和横向多元化。

  ①纵向一体化:主要集中在上下游企业之间。比如钢铁企业,向上游收购矿山,同时向下游可以成立的自己的销售公司或一些钢铁深加工。还有另外一种纵向延伸,例如,原材料,生产,销售。

  ②横向多元化:在同一层面上来对他的业务范围进行拓展。例如,目前较为普遍的一种操作模式是,母公司先将现有资产进行评估,然后再低于评估价格转售给上市子公司;子公司通过配股,增发等手段进行再融资,并以所购资产的溢价作为投资收益。

  关联交易

  关联交易:是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。

  共同受国家控制的企业不列入关联;金融控股公司中的商业银行不纳入集团客户管理范畴。

  其他关注(P82)

  关联交易具有一个很大的风险性。在于不同的公司之间通过关联交易来调整利润。

  有些征兆可以来把关联交易识别出来。

  此外,在识别和分析集团法人客户信用风险的.过程中,商业银行还应当尽量做到六点(见教材第82—83页)

  在这里强调两点;

  (1)集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致。

  (2)对所有集团法人客户的框架图必须每年进行维护,更新集团内的成员单位。

  2.集团法人客户的信用风险特征

  (1)内部关联交易频繁:两个动机

  动机之一:实现整个集团公司的统一管理和控制。动机之二是通过关联交易来规避障碍和粉饰财务报表。

  (2)连环担保十分普遍:循环担保

  通常采用连环担保的形式申请银行贷款,贷款实质上处于担保不足或无担保状态。

  (3)财务报表真实性差

  (4)系统性风险较高

  (5)风险识别和贷后监督难度大:例如:一方面,跨行业经营。另一方面,跨区域经营。

  个人客户信用风险识别

  1.个人客户的基本信息分析

  个人客户信用风险主要表现为:

  ①自身作为债务人在信贷业务中的违约

  ②表外业务中自行违约或作为保证人为其他债务人/交易方提供担保过程中的违约。

  商业银行在对个人客户的信用风险进行识别或分析时,个人客户应提交申请材料(见教材第85页)。

  Ⅰ借款人的资信调查情况:

  1)利用内外部征信系统调查借款人的资信情况。

  2)重点调查可能影响第一还款来源的因素。

  Ⅱ借款人的资产与负债情况调查。

  Ⅲ贷款用途及还款来源的调查。

  Ⅳ对担保方式的调查:

  贷款人是否能按照商业银行的要求,为其所购商品办理财产保险,购买贷款信用保险等。

  实践证明:个人信用评分系统是有效控制个人客户信用风险的基本要求,而且有助于大幅度提升个人信贷业务规模和运营效率。

  2.个人信贷产品分类及风险分析

  (1)个人住宅抵押贷款的风险分析

  ①经销商风险

  ②“假按揭”风险(重点)

  “假按揭”的含义:开发商以本单位职工或其他关系人冒充客户作为购房人,通过假冒销售的方式套取银行贷款的行为。

  “假按揭”的主要特征:开发商利用积压房地产套取银行信用,欺诈银行信贷资金。

  “假按揭”的表现形式:共6条(见教材第87页)

  其中最后一条:开发商与购房人串通,规避不允许零首付的政策限制来进行“假按揭”。

  ③房地产价值下跌导致超额抵押值不足的风险。

  ④借款人的经济财务状况变动风险。

  (2)个人零售贷款风险分析

  例子:信用卡消费贷款、汽车消费信贷。

  (3)循环零售贷款(了解):贷款是循环的。


【2017年银行从业资格考试风险管理必背考点】相关文章:

银行从业资格考试风险管理考点:信用风险管理07-14

初级银行从业资格考试风险管理核心考点06-21

2017银行从业资格考试《法律法规》必背考点07-05

2017银行从业资格考试风险管理考点:贷后管理11-15

2017银行从业资格考试风险管理考点:信贷审批11-15

初级银行从业资格风险管理考点:市场风险管理06-21

初级银行从业资格风险管理考点:风险管理基础06-21

2017年银行从业资格考试风险管理必备考点07-14

2017银行从业资格风险管理考点:限额管理11-15